Unternehmen sehen sich regelmäßig mit der Korrektur von Steuererklärungen und Steueranmeldungen konfrontiert. Bei Korrekturen stellen sich viele Einzelfragen. Wir unterstützen bei:
- steuerliche Berichtigungen
- Selbstanzeigen
Betroffene sind mit möglichen Steuernachforderungen des Fiskus konfrontiert und daneben drohen strafrechtliche Konsequenzen. Die Sanktionen sind in den letzten Jahren merklich verschärft worden. Unsere Beratungsschwerpunkte:
- Präventivberatung
- Individuelle Verteidigung im Ermittlungsverfahren und vor Gericht
- Unternehmensverteidigung im Bußgeldverfahren
- Steuerhinterziehung
- Steuerhehlerei
- Steuergefährdung
- Amts- und Rechtshilfe, etc.
Ermittlungsbehörden bekämpfen Fehlverhalten im Wirtschaftsleben zunehmend mit strafrechtlichen Mitteln. Die Schwelle zum Anfangsverdacht ist vergleichsweise niedrig. Gesetzesänderungen, wie z.B. das Hinweisgeberschutzgesetz senken die Hemmschwelle für Beschäftigte sowie für mit dem Unternehmen verbundene Dritte (wie Freelancer, Kunden und Geschäftspartner) mögliche Rechtsverstöße im Unternehmen zu melden. Auch Außen- oder Fahndungsprüfungen führen oft zur Aufdeckung außersteuerlicher Sachverhalte mit strafrechtlichem Bezug. Wir unterstützen bei folgenden strafrechtlichen Vorwürfen:
- Betrug
- Untreue
- Vorenthalten und Veruntreuen von Arbeitsentgelt
- Bankrott
- Insolvenzverschleppung
- Korruption
Der Erlass fehlerhafter Steuerbescheide im Besteuerungsverfahren greift in die Rechte der Betroffenen ein. Auch solche Steuerbescheide sind zunächst rechtswirksam und können vollstreckt werden. Unsere Beratungsschwerpunkte:
- Einsprüche gegen Arrestanordnungen, Steuer- und Haftungsbescheide
- Aussetzung der Vollziehung
- Stundung
- Vollstreckungsabwehr
- Klage und Untätigkeitsklage zum Finanzgericht
- Revisionen vor dem Bundesfinanzhof
- Kryptowährungen (Besteuerung von Kryptowährungen in Privat- und Betriebsvermögen bei Kauf/Verkauf sowie Mining)
Bei Außenprüfungen treten oft komplexe steuerliche Fragestellungen auf. Steuerstrafverfahren nach Mehrergebnissen in Folge von Außenprüfungen werden regelmäßig eingeleitet. Wir unterstützen Sie in Abstimmung mit Ihrem laufenden steuerlichen Berater bei:
- Betriebsprüfungen und Umsatzsteuersonderprüfungen
- Klärung steuerlicher Rechtsfragen durch Steuergutachten
- Schlussbesprechungen und Verhandlungen mit den Steuerbehörden
Wohnsitzwechsel ins Ausland oder aus dem Ausland und die Aufgabe Verbindungen zu anderen Staaten können erhebliche steuerliche Konsequenzen haben. Dies betrifft die Begründung eines ausländischen Wohnsitzes, Investitionen oder berufliche Tätigkeiten im Ausland. Unsere Beratungsschwerpunkte:
- Wegzugsbesteuerung (Außensteuerrecht)
- Vermeidung der Doppelbesteuerung
- Wohnsitzwechsel zwischen Deutschland und der Schweiz bzw. Österreich
- Steuergutachten
- Steuerliche Sonderthemen
Das Steuerrecht und die formalen Anforderungen an Steuererklärungen und Jahresabschlüsse sind äußerst komplex. Ein händelbares und auf ihr Unternehmen abgestimmtes Tax-Compliance-System dient zur Risikominimierung (auch strafrechtlicher und steuerlicher Haftungsrisiken), Einhaltung gesetzlicher Vorschriften, Reputationsschutz etc. Unsere Beratungsschwerpunkte:
- Individuelle Risikoanalyse
- Implementierung von Tax-Compliance-Systemen
- Ausarbeitung von Richtlinien passend für Ihr Unternehmen
Über Jahrzehnte oder gar Generationen Geschaffenes jüngeren Hände anzuvertrauen, bedarf gründlicher Planung. Zahlreiche Vorschriften aus unterschiedlichen Rechtsgebieten sind zu beachten, um ein optimales Ergebnis zu erzielen. Hier beraten und begleiten wir Sie umfassend zu den Themen:
- Erbschaftsteuer
- Schenkungsteuer
- Erbrecht
- Internationales Erbrecht
- Handels- und Gesellschaftsrecht
Bitcoin sowie andere Kryptowährungen und Non Fungible Tokens (NFT) stehen zunehmend im Fokus der Finanzverwaltung – sowohl der Veranlagungsfinanzämtern als auch der Steuerfahndungs- und Bußgeld- und Strafsachenstellen. Rechtzeitige Beratung ist essenziell im Umgang mit Kryptowährungen sowie NFTs. Viele Themen sind in Klärung – vieles ist noch offen. Wir unterstützen Privatpersonen und Unternehmen wie folgt:
- Ermittlungen von Erträgen aus Kryptowährungen und/bzw. Erstellung von Steuererklärungen (Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Außensteuer)
- steuerliche Einordnung von Gewinnen aus dem Handel mit Kryptowährungen und Mini
- Vertretung gegenüber dem Finanzamt und vor dem Finanzgericht
- Strafverteidigung bei Hinterziehung von Einkünften im Zusammenhang mit Kryptowährungen
- tatsächliche Verständigung etc.
Mittels Haftungsbescheid und Arrestanordnung sichert das Finanzamt Steuerschulden bei Dritten. Unsere Beratungsschwerpunkte:
- Präventivberatung
- Vertretung in steuerlichen Haftungsverfahren und Arrestverfahren